הלבנת הון
הלבנת הון מוגדרת כביצוע פעולה ברכוש, שמקורו בפשיעה במטרה להסתיר או להסוות את מקורו של הרכוש, את זהות בעלי הזכויות בו, את מיקומו, להטמיעו ברכוש לגיטימי ולהכינו לשימוש חוזר. להלבנת הון שלבים רבים המלווים אותה החל מעבירת המקור - העבירה שבאמצעותה הופק ההון, דרך פעולות ההלבנה עצמן השזורות לאורך "שרשרת ההלבנה", וכלה בשימושים החוזרים שנעשים בהון לאחר שהולבן.על פי הכללים הבינלאומיים שנקבעו, נדרש הסקטור הפיננסי הפרטי אף הוא ליטול חלק במאבק כנגד הלבנת הון ומימון טרור, ובמסגרת זו הוטלו עליו החובות הבאים: 1. החובה של המוסד הפיננסי להכיר את לקוחו. המוסד הפיננסי נדרש לא רק לזיהוי מלא ואפקטיבי של הלקוח, ושל הנהנה האמיתי, כי אם גם להכיר את הלקוח ואת טיב עסקיו. 2. חובות דיווח של המוסדות הפיננסיים לרשות מוסמכת על פעולות בלתי רגילות המעוררת חשד להלבנת הון. בחלק מן המדינות נקבעו אף חובות דווח על פעולות רגילות ושגרתיות כגון הפקדות מזומן מעל 10,000$. 3. הקמת יחידות למודיעין פיננסי המחליפות ביניהן מידע בנוגע לחשדות להלבנת הון ומימון טרור. בישראל יחידה זו הינה הלבנת הון היא פעולה פיננסית שמטרתה הסתרת זהות המקור והיעד של הכסף המועבר בפעולה זו. בדרך זו ניתן להפוך "הון שחור", שהוא כסף שמקורו בפעילות פלילית (סחר בסמים, למשל) לכסף שאינו מעורר חשד. עקב כך הלבנת הון נחשבת לפעולה פלילית. בעבר הביטוי "הלבנת הון" נאמר רק בהקשר של כסף שמקורו בפעילות פלילית. לעתים התייחס מושג זה גם לכסף שמקורו בפעילות חוקית, אך היה כרוך בהתחמקות מתשלום מס. היום משמעותו של הביטוי בדרך כלל מורחבת על ידי גופים ממשלתיים, כמו "רשות ניירות הערך האמריקאית", על מנת לבטא כל פעילות פיננסית שאינה מבוססת בחוק. כתוצאה מהרחבה זו של ההגדרה, הפעילות הבלתי חוקית של הלבנת הון נעשית היום לא רק בידי משרדים מושחתים וחברי פשע מאורגן כמו סוחרי סמים וחברי מאפיה, אלא גם בידי אנשים ממוצעים ועסקים קטנים וגדולים. על פי ההגדרה הנוקשה ביותר של ביטוי זה, כל אחד המסייע להסתיר את התשואה מעסקאותיו נחשב למלבין כספים. אדם עלול להיות בלא יודעין מועסק על ידי מלבין כספים, וכך עשוי להיות שותף לפשע ואחראי לו בסמכויות שיפוטיות רבות. הביטוי "הלבנת הון" כנראה התפתח בתקופת האיסור על מכירת משקאות חריפים בארצות הברית (1919 - 1933). שיטות רבות הומצאו במטרה להסוות את מקורות הכסף שהורווח על ידי מכירה לא חוקית של משקאות חריפים. שיטה אחת הייתה הימור חוקי במכונות מזל - שיטה פשוטה להפיכת כמות מטבעות אדירה למטבע עובר לסוחר. עוד עסק שנוצל למטרה זו היה מכבסות, ומשם מקור הביטוי באנגלית Money Laundering - "כיבוס כסף". בנקים נזהרים לבל ידבק בהם רבב של הלבנת הון, אך כגופים המשמשים מטבעם להעברת כספים בהיקף נרחב, הסכנה לשיתוף פעולה עם מלביני הון מונחת לפתחם. בישראל נחקק חוק איסור הלבנת הון, ועל-פיו הוקמה, במסגרת משרד המשפטים, הרשות לאיסור הלבנת הון. הבנקים בישראל נדרשים לדווח לרשות על הפקדה או משיכה של מזומנים בסכום שווה ערך ל-200,000 ש"ח ומעלה.
לא מוצאים את מה שחיפשתם?
קישורים מומלצים:
בנק לאומי | בנק הפועלים | תשקיף